e-Pomoc techniczna

InsERT nexo – Jak dodać zapis w ewidencji VAT?

Program: InsERT nexo, Rachmistrz nexo, Rewizor nexo

Na podstawie zapisów dokonywanych w ewidencji VAT sprzedaży odpowiednie dane i kwoty przenoszone są do deklaracji VAT-7/7K/7D (począwszy do 1 października 2020 funkcje deklaracji VAT-7 przejęły pliki JPK_V7M/K).

Aby dodać zapis do ewidencji VAT, należy:

1. Przejść do modułu Ewidencja VAT sprzedaży/zakupu.

2. Zapisy VAT tworzone w systemie InsERT nexo zostały podzielone na proste i złożone.

Zapisy proste stanowią proste formularze z tabelą poszczególnych stawek VAT, w których wpisywane mogą być kwoty (netto, brutto, VAT).

Zapisy złożone pozwalają realizować bardziej skomplikowane wpisy, np.zapis różnych aspektów VAT z jednej faktury zakupu (część towarów do użytku własnego firmy, a część do dalszej odsprzedaży). Więcej o zapisach złożonych można przeczytać tutaj.

3. Na zakładce Zdarzenie do uzupełnienia są następujące pola:

Dokument – należy wprowadzić numer z oryginalnego dokumentu.
Data wystawienia – data wystawienia dokumentu źródłowego.
Podmiot – kontrahent, z którym dokonana została transakcja.
NIP na dokumencie – wskazuje, jaki numer identyfikacyjny podmiotu użyty zostanie podczas wydruku rejestrów VAT – służy również jako weryfikacja, czy na dokumencie źródłowym wykazano prawidłowy numer identyfikacyjny. Jego wartość zależy bezpośrednio od użytej transakcji VAT – dla transakcji unijnych stosowany powinien być numer VAT UE, dla transakcji krajowych numer NIP.
Opis – zwięzły opis oddający charakter zdarzenia gospodarczego.
Data dostawy – data zakończenia dostawy, najczęściej również data powstania obowiązku podatkowego.

4. Sekcja Szczegóły:

Miesiąc naliczenia – moment powstania obowiązku podatkowego – powinien najczęściej wynikać z daty dostawy. W przypadku zapisu skojarzonego miesiąc naliczenia jest kopiowany z zapisu źródłowego.
Naliczaj VAT po zapłacie – zakreślenie znacznika spowoduje wyzerowanie pola z datą naliczenia VAT.
Proporcja bazowa – dotyczy podatników stosujących sprzedaż opodatkowaną i zwolnioną; znacznik ten należy zaznaczać dla tych sprzedaży, w których nie można wyodrębnić podatku od zakupu związanego z tą sprzedażą.
Wpływa na rozliczenie VAT – domyślnie znacznik ten jest zaznaczony i oznacza, iż dany zapis VAT ujmowany będzie w deklaracjach i raportach VAT. Jego wyczyszczenie oznaczać będzie, iż jest to zapis tymczasowy, który nie będzie ujmowany w rozliczeniach VAT.
Transakcja VAT – określa, jak dany zapis będzie rozliczany na deklaracji.
Rejestr – należy wskazać rejestr zdefiniowany dla zapisów VAT. Z tego miejsca można również dodać nowy rejestr VAT poprzez rozwinięcie listy i wybranie znaku plusa bądź poprzez wciśnięcie klawisza Insert.
Waluta – pozwala wprowadzić zapis w walucie obcej wraz z kursem, jaki powinien obowiązywać dla danej operacji gospodarczej. W tabeli pozycji VAT pojawiają się wówczas dodatkowe kolumny zawierające wartości w PLN przeliczone na podstawie wprowadzonych wartości w walucie oraz po podanym kursie.
Procedura JPK – z pola można wybrać oznaczenia identyfikujące dostawy niektórych towarów i świadczonych usług oraz oznaczenia dowodów sprzedaży.
Grupa asortymentu – można wybrać jedną z dostępnych w polu pozycji.
Typ dokumentu JPK – pole to pozwala wybrać jeden z dostępnych typów dokumentów: Raport dobowy (RO), Dokument wewnętrzny (WEW), Faktura do paragonu (FP). Można również nie wybierać typu dokumentu.
Tabela VAT – należy wprowadzać kwoty właściwe dla danej transakcji.

Opcja Dekretuj umożliwia zadekretowanie dokumentu VAT już podczas tworzenia wpisu w ewidencji zakupu lub sprzedaży. Pojawia się wówczas dodatkowa zakładka formularza prezentujące ujęcie księgowe wprowadzanego zapisu. Jest to zalecana metoda wprowadzania dokumentów VAT do księgowości w systemie InsERT nexo. Należy pamiętać, że opcja Dekretuj zadziała tylko wtedy, gdy istnieje w programie zdefiniowany schemat dekretacji dla dokumentów typu Zapis w ewidencji VAT. Nie będzie możliwe zadekretowanie dokumentu o statusie W przygotowaniu. Możliwe jest wycofanie dekretacji.