e-Pomoc techniczna

Rachmistrz i Rewizor nexo – Jak stworzyć własną transakcję VAT?

Program: InsERT nexo, Rachmistrz nexo, Rewizor nexo

Kategoria: Ewidencje VAT, Transakcje VAT

Słownik Transakcje VAT posiada definicje typów Transakcji VAT, które są wykorzystywane w zapisach ewidencji VAT sprzedaży i zakupu. Użytkownik może zmieniać definicję tych transakcji, co będzie miało wpływ na to, jak dany zapis VAT ujmowany będzie w deklaracjach VAT-7/7K/7D.

Uwaga! Tworzenie nowych transakcji VAT jest dostępne tylko w wersji PRO programów serii InsERT nexo.

Przykładowo, użytkownik chce wprowadzić Transakcje zakup oo (odwrotne obciążenie) z Rodzajem zakupu inwestycyjnym, aby podobnie jak skonfigurowana w programie transakcja Odwrotne obciążenie – dostawa towarów (art. 17 ust. 1 pkt 7) przenosiła wartość do deklaracji VAT-7 w pola 45/46. Aby odwzorować to w programie, należy w lewym, górnym rogu programu, w wyszukiwarce wpisać Transakcje VAT, wejść w wyszukany moduł, rozwinąć górne menu Dodaj i wybrać Transakcja zakupu.

Formularz Transakcji VAT umożliwia skonfigurowanie następujących parametrów:

AKTYWNA – znacznik standardowo zakreślony dla transakcji, aktualnie obowiązujących; jego odznaczenie spowoduje, że transakcja nadal pozostając w systemie, będzie traktowana jako nieaktywna i nie będzie można jej wybrać. Niektóre transakcje są zaznaczone jako nieaktywne w związku ze zmianami w podatku VAT wchodzącymi w życie od 1 lipca 2015.r.
MIESIĄC NALICZENIA - (definiowany w stosunku do miesiąca daty aplikacyjnej – np. 0 - bieżący miesiąc, +1 - miesiąc kolejny, itd.) - określa przesunięcie miesiąca naliczenia/odliczenia w stosunku do miesiąca określonego w dacie aplikacyjnej.
PREFEROWANE STAWKI VAT – ich określenie nie jest konieczne, jednak podczas dokonywania wpisu w ramach danej transakcji VAT program ostrzeże użytkownika, jeśli kwoty wpisywane będą w innych stawkach niż preferowane.
OSTRZEŻENIE O BRAKU NIP/OSTRZEŻENIE O BRAKU NIPUE – jeżeli klient wybrany na formularzu wpisu do ewidencji VAT nie będzie posiadał numeru NIP lub NIP UE w swojej kartotece, program wyświetli ostrzeżenie.
ZAPIS SKOJARZONY – zaznaczenie tej opcji sprawi, że utworzenie wpisu w ramach definiowanej transakcji spowoduje jednoczesne powstanie lustrzanego zapisu w ramach wskazanej transakcji i rejestru VAT.
RODZAJ ZAKUPU – z pola tego można wybrać domyślny rodzaj zakupu (inwestycyjne, zaopatrzeniowe, kosztowe) dla definiowanej transakcji VAT.
RODZAJ ODLICZENIA – w tym miejscu możliwe jest określenie domyślnego odliczenia (całkowite, proporcjonalne, bez odliczenia) dla definiowanej transakcji VAT.
POKAŻ ZAPIS SKOJARZONY PODCZAS AKTUALIZACJI – zaznaczanie tego pola umożliwi automatyczne otwarcie do edycji zapisu skojarzonego po zapisaniu zapisu źródłowego.
METADANE – zamknięta lista metadanych, które odzwierciedlają poszczególne pola w deklaracji podatku od towarów i usług. Wybór odpowiednich metadanych podczas definiowania transakcji VAT uwarunkuje jej wpływ na wyliczanie deklaracji VAT-7/7K/7D i deklaracji VAT-UE.

W tym przykładzie należy uzupełnić formularz Transakcja VAT jak na poniższym zrzucie ekranu i zatwierdzić przyciskiem Zapisz.

W wersji InsERT nexo PRO można również dodawać własne typy Transakcji VAT dotyczące sprzedaży bądź zakupów.

TYP	METADANE	SYMBOL VAT	NAZWA	POLE W DEKLARACJI VAT-7	TRANSAKCJA ZAPISU SKOJARZONEGO
Sprzedaż	N_DK	DK	Netto dostawy krajowej	10 – w stawce zw 13 – w stawce 0% 15 – w stawce 5% 17 – w stawce 7% i 8% 19 – w stawce 22% i 23%	-
Sprzedaż	V_DK	DK	VAT dostawy krajowej	16 – w stawce 5% 18 – w stawce 7% i 8% 20 – w stawce 22% i 23%	-
Sprzedaż	N_DPTK	DPTK	netto dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju	11	-
Sprzedaż	N_SUPTK	SUPTK	netto świadczenia usług poza terytorium kraju	12	-
Sprzedaż	N_DK_ZVP	DK_ZVP	netto dostawy krajowej – zwrot VAT podróżnym	14 – w stawce 0% 10 – w stawce zw 15 – w stawce 5% 17 – w stawce 7% i 8% 19 – w stawce 22% i 23%	-
Sprzedaż	N_WDT	WDT	netto wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów	21	-
Sprzedaż	N_ET	ET	netto eksportu towarów	22	-
Sprzedaż	N_WNT-N	WNT-N	netto wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (podatek należny)	23	-
Sprzedaż	V_WNT-N	WNT-N	VAT wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (podatek należny)	24	-
Zakup	N_IT-PU-N	IT-PU-N	netto importu towarów w procedurze uproszczonej (podatek należny)	25	IT-PU-N
Zakup	V_IT-PU-N	IT-PU-N	VAT importu towarów w procedurze uproszczonej (podatek należny)	26	IT-PU-N
Zakup	N_IU-N	IU-zUE	netto importu usług (podatek należny)	29	IU-zUE
Zakup	V_IU-N	IU-zUE	VAT importu usług (podatek należny)	30	IU-zUE
Zakup	N_IU-PU-N	IU-zUE-N	import usług (podatek należny), w tym nabycie od podatników podatku od wartości dodanej usług, do której stosuje się art.28b ustawy – podstawa opodatkowania	29	-
Zakup	V_IU-PU-N	IU-zUE-N	import usług (podatek należny), w tym nabycie od podatników podatku od wartości dodanej usług, do której stosuje się art.28b ustawy – podatek należny	30	-
Sprzedaż	V_RL	RL	VAT remanentu likwidacyjnego	36	-
Zakup	N_NST	NST	netto nabycia środka trwałego	43	-
Zakup	V_NST	NST	VAT nabycia środka trwałego	44	-
Zakup	V_NST-K	NST-K	VAT od korekty podatku naliczonego od nabycia środków trwałych	47	-
Zakup	V_N-TU-K	N-TU-K	korekta podatku naliczonego od pozostałych nabyć – podatek naliczony	48	-
Zakup	N_IU_sUE_N	IU_sUE_N	netto importu usług spoza UE (podatek należny)	27	-
Zakup	V_IU_sUE_N	IU_sUE_N	VAT importu usług spoza UE (podatek należny)	28	-
Sprzedaż	N_DT_PN_D	DT_PN_D	dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust. 1 pkt 7) – dostawa – podstawa opodatkowania	31	-
Sprzedaż	N_SU_PN_D	SU_PN_D	świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust.1 pkt 8) – dostawa – podstawa opodatkowania	31	-
Sprzedaż	N_DT_PN_N	DT_PN_N	dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust.1 pkt 7) – nabycie – podstawa opodatkowania	34	-
Sprzedaż	V_DT_PN_N	DT_PN_N	dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca (art.17 ust.1 pkt 7) – nabycie – podatek należny	35	-
Sprzedaż	N_DT_PN_N_ptk	DT_PN_N_ptk	dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca, (art. 17 ust.1 pkt 5 – dostawca nie posiada siedziby na terytorium kraju) – nabycie – podstawa opodatkowania	32	-
Sprzedaż	V_DT_PN_N_ptk	DT_PN_N_ptk	dostawa towarów, dla których podatnikiem jest nabywca, (art. 17 ust.1 pkt 5 – dostawca nie posiada siedziby na terytorium kraju) – nabycie – podatek należny	33	-
Sprzedaż	N_SU_PN_N	SU_PN_N	świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca, (art. 17 ust.1 pkt 8) – nabycie – podstawa opodatkowania	34	-
Sprzedaż	V_SU_PN_N	SU_PN_N	świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca, (art. 17 ust.1 pkt 8) – nabycie – podatek należny	35	-
Zakup	V_KPN	KPN	korekta podatku naliczonego (nieterminowe płatności, art. 89 ust. 1) - podatek naliczony	49	-
Sprzedaż	V_WNT-ST	WNT-ST	kwota podatku należnego od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu	43 – bez stawki zw	WNT-N
Sprzedaż	V_8_9M_DTU-PN	8_9M_DTU-PN	dostawa towarów oraz świadczenie usług, dla których podatnikiem jest nabywca (VAT-8/9M)	35	-
Sprzedaż	V_Z_ZKR-PN	Z_ZKR-PN	zwrot odliczonej lub zwróconej kwoty wydatkowanej na zakup kas rejestrujących – podatek należny	37	-
Sprzedaż	V_WNT-PS-N	WNT-PS-N	wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – paliwo silnikowe (podatek należny) – podatek należny	24	WNT-PS-N
Sprzedaż	N_WNT-N	WNT-N	wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (podatek należny) – podstawa opodatkowania	23	WNT-N
Sprzedaż	V_WNT-N	WNT-N	wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (podatek należny) – podatek należny	24	WNT-N
Zakup	N_N-TU	N-TU	nabycie towarów i usług pozostałych – wartość netto	45	-
Zakup	V_N-TU	N-TU	nabycie towarów i usług pozostałych – podatek naliczony	46	-
Zakup	V_KPN-PZ	KPN-PZ	korekta podatku naliczonego (ponowne zaliczenie do VAT, art. 89b ust.4) – podatek naliczony	50	-